别人退钱，我却要补税？我买的商业保险能抵税吗？

一年一度的个税申报正在火爆进行中，申报时间为3月1日到6月30日。

很多小伙伴在朋友圈开心地晒出自己的退税记录，

但也有人一顿操作猛如虎，最后发现自己不仅没钱退，反而要补税，

于是跑来问奶爸：“我买的商业保险能不能抵扣个税？”

先说结论：

我们买的商业保险，99.99%是不能抵扣个税的。

但是！下面这三种保险是可以抵税的，怎么抵税呢？

奶爸给大家整理出来了。

01

商业险大多不能抵税，这三种可以

我们平时购买的重疾险、百万医疗险、意外险、寿险、年金险等都是不能抵扣个税的。

目前能享受国家税费抵扣的3类保险，分别是年金、税优健康险、税延养老保险。

我们逐个来了解。

1、年金

这里的年金，并不是我们常说的商业年金险，而是企业给员工购买的补充养老年金，即企业年金或职业年金。

一般只有事业单位、国企会有，还有较少的私营企业会给员工买，个人在市面上是买不到的。

所以，这个年金和大多数人没有关系。

企业年金缴纳比例，由企业和员工在规定范围内协商确定。

其中企业缴纳的部分，每年不超过职工总工资的8%，双方缴纳合计不超过职工总工资的12%。

个人缴纳部分，在不超过本人缴费工资计税基数4%以内的部分，从个人当期应缴所得税里扣除。

这部分的税费不需要自己去申报，一般由公司处理。

2、税优健康险

是政府和保险公司合作推出的健康险，用这类保险来鼓励大家买大病医疗险，

转移医保基金的压力，在获得健康保障的同时，还能享受个税减免。

每月可以抵税200元，扣除限额为2400元/年。

收入不同，抵税金额也不同，奶爸整理了一个抵税金额明细表：

（税优抵税金额明细表）

可以看到，收入越高，抵税金额也就越高。

除了可以享受个税减免政策外，税优健康险还有两个特点：

可带病投保，无等待期

我们常见的百万医疗险，一般情况下有既往症是不能正常投保的。

而税优健康险支持带病投保，包括高血压、糖尿病、癌症患者等，承保人群比较广泛，且没有等待期。

保证续保

一般可续保到法定退休年龄，有些产品可以续保到75岁。

整体来看，这类产品的保障内容和保额比普通的百万医疗险弱一些，更加适合身体不是很好，无法买医疗险的朋友。

虽然能抵税，但节税金额不高，如果单纯为了节税去买这类产品，没啥必要。

目前销售税优健康险的保险公司比较少，个人可以投保，不过一般是以公司团体投保。

3、税延养老保险

税延养老保险的全称叫个人税收递延型商业养老保险。

税延可以理解为延期收税，也就是把我们用来交税的钱来买养老保险，退休后领钱的时候再交税。

它是怎么节税的？

保费可以进行税前抵扣：按当月工资的6%和1000元，取较低值计算，一年最多扣除1.2万元；

领取时需要缴税：25%的部分可免税，剩下75%的部分按10%交税，实际税率为7.5%。

举个例子：

小张今年30岁，每月的税后工资为1.5万元，每月扣除900元购买税延养老保险，

按照收入对应的20%税率计算，那么每月可以少交900*20%=180元税费。

（个人所得税税率表）

虽然不多，但一年下来，也可以节省180*12=2160元。

税延养老保险有3种产品类型：

收益确定型：年利率为3.5%，保证收益，复利计算；

收益保底型：收益模式为保底型+浮动型，最低保底利率为2%-2.5%左右，目前实际年结算利率在4.5%-5%左右；

收益浮动型：投资连结型保险，按实际投资情况进行结算。

虽然税延养老保险可以减轻我们的交税压力，但是节税在收入占比中比较少，效果有限。

另外，它的试点范围窄，目前只在上海、福建、苏州工业园区开展试点工程，受惠人群还是比较少的。

如果在这3个地方的朋友对税延养老保险感兴趣，可以咨询当地的保险公司。

02

写在最后

能够抵扣个税的保险还是非常少的。

以上提到的三种，我们能用到的场景也有所限制，目前还没有普及。

我们在买保险时，还是重点关注产品的保障内容，

看是否能帮助自己转移大病、意外风险，或是解决孩子的教育、自己未来的养老问题，而不是能否抵税。

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